公告日期：2024-04-04

一、公募REITs基本信息

公募REITs名称 易方达深高速高速公路封闭式基础设施证券投资基金

公募REITs简称 易方达深高速REIT

场内简称 深高REIT（扩位证券简称：易方达深高速REIT）

公募REITs代码 508033

公募REITs合同生效日 2024年3月12日

基金管理人名称 易方达基金管理有限公司

基金托管人名称 中国工商银行股份有限公司

《中华人民共和国证券投资基金法》及配套法规、《公开募

集基础设施证券投资基金指引（试行）》《上海证券交易

所公开募集基础设施证券投资基金（REITs）业务办法

公告依据 （试行）》《上海证券交易所公开募集基础设施证券投资

基金（REITs）规则适用指引第5号—临时报告（试行）》

《易方达深高速高速公路封闭式基础设施证券投资基金

基金合同》《易方达深高速高速公路封闭式基础设施证券投

资基金招募说明书》

二、交割审计情况

易方达深高速高速公路封闭式基础设施证券投资基金（以下简称“本基金”）发售并购入基础设施项目事项（以下简称“本次交易”），已由天健会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所完成对购入项目公司湖南益常高速公路开发有限公司的交割审计，并出具了上述购入项目公司的交割审计报告（详见附件：湖南益常高速公路开发有限公司审计报告-天健深审[2024]48号）。

根据交割专项审计报告，购入项目公司于交割审计基准日（2024年3月20日）总资产合计1,509,483,894.45元，负债合计820,825,285.47元，所有者权益合计688,658,608.98元，项目公司各项资产负债情况详见附件审计报告。截至本公告发布日，本基金已根据本次交易相关协议约定以及交割审计情况，按计划完成全部交易对价支付。

特此公告。

易方达基金管理有限公司
2024年4月4日
湖南益常高速公路开发有限公司

审计报告

目 录

一、审计报告...... 第 1—3 页
二、财务报表...... 第 4—7 页

（一）资产负债表...... 第 4 页

（二）利润表...... 第 5 页

（三）现金流量表...... 第 6 页

（四）所有者权益变动表...... 第 7 页

三、财务报表附注...... 第 8—33 页
四、附件...... 第 34—35 页

（一）本所执业证书复印件......第 34 页

（二）本所营业执照复印件......第 35 页

审 计 报 告

天健深审〔2024〕 48 号

湖南益常高速公路开发有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了湖南益常高速公路开发有限公司（以下简称益常高速公司）财务
报表，包括 2024 年 3 月 20 日的资产负债表，2023 年 10 月 1 日至 2024 年 3 月
20 日止期间的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了益常高速公司 2024 年 3 月 20 日的财务状况，以及 2023 年 10 月 1 日
至 2024 年 3 月 20 日止期间的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于益常高速公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适……
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